AMLR (EU-Geldwäscheverordnung)

Definition

Erstmals unmittelbar geltendes EU-Recht für die Sorgfaltspflichten der Verpflichteten, das die bisherigen Richtlinien ersetzt und die nationalen Unterschiede beseitigt. Die AMLR gilt ab dem 10. Juli 2027. Bis dahin gelten die nationalen Gesetze, in Deutschland das GwG.

Erscheinungsform in der Praxis

Für den Kryptobereich enthält die AMLR mehrere Neuerungen. CASPs sind Verpflichtete mit denselben Pflichten wie Banken. Artikel 79 untersagt Kreditinstituten, Finanzinstituten und CASPs anonyme Konten, einschließlich Konten, die Transaktionen durch anonymitätsverstärkende Kryptowährungen verschleiern (II.6). Für Transfers zwischen CASP und selbstverwahrter Adresse gelten verstärkte Sorgfaltspflichten. Die Vorschriften zum wirtschaftlich Berechtigten (IV.16) werden geschärft: Artikel 52 setzt die Schwelle bei 25 Prozent oder mehr der Anteile oder Stimmrechte an, Artikel 53 ergänzt Kontrollkriterien. Bargeldzahlungen über 10.000 Euro werden unionsweit untersagt.

Die AMLR ist eine Verordnung, kein Gesetz zur Umsetzung. Sie gilt ab Juli 2027 wörtlich in allen Mitgliedstaaten. Das GwG wird auf die Bereiche reduziert, die die Verordnung den Mitgliedstaaten überlässt.

Praktische Hinweise

Bis Juli 2027 gilt das GwG. Compliance-Abteilungen bereiten die Umstellung vor. Ermittler sollten wissen, dass sich ab 2027 die Rechtsgrundlage für Sorgfaltspflichten und Meldungen ändert, was Auswirkungen auf Auskunftsersuchen hat.

Abgrenzung

Quelle

1. Verordnung (EU) 2024/1624 (AMLR), Art. 52 (Eigentumsbeteiligung), Art. 79 (anonyme Konten), Art. 80 (Barzahlungsobergrenze 10.000 Euro), Art. 90 (Geltung ab 10.07.2027)
2. Richtlinie (EU) 2024/1640 (sechste Geldwäscherichtlinie)
3. Europäisches Parlament, Studie "The Future of Anti-Money Laundering in the European Union" (2025)