VASP (Virtual Asset Service Provider)

Definition

Nach der FATF-Definition jede natürliche oder juristische Person, die geschäftsmäßig für Dritte eine oder mehrere der folgenden Tätigkeiten ausübt: Tausch zwischen virtuellen Vermögenswerten und Fiatwährungen; Tausch zwischen virtuellen Vermögenswerten; Übertragung virtueller Vermögenswerte; Verwahrung oder Verwaltung; Teilnahme an und Erbringung von Finanzdienstleistungen im Zusammenhang mit Emission oder Verkauf. Die Definition ist funktional: Es kommt auf die Tätigkeit an, nicht auf die Rechtsform oder die Selbstbezeichnung.

Erscheinungsform in der Praxis

Die FATF hat den Begriff 2018 in ihre Standards aufgenommen und 2019 mit einer Interpretive Note zu Recommendation 15 konkretisiert. Seither sollen alle Mitgliedstaaten VASPs registrieren oder lizenzieren, beaufsichtigen und denselben Sorgfaltspflichten unterwerfen wie Banken. Die FATF prüft die Umsetzung in jährlichen Targeted Updates. Der siebte Bericht von 2026 stellt fest, dass in vielen Jurisdiktionen weiterhin Lücken bei der Umsetzung bestehen und dass Offshore-VASPs ohne belastbare Aufsicht ein bedeutendes Risiko bleiben (IV.9).

Für die Praxis ist die Definition der Maßstab, an dem die Kooperationsbereitschaft eines Dienstleisters gemessen wird: Ein VASP, der als solcher registriert ist, beantwortet Auskunftsersuchen. Einer, der behauptet, kein VASP zu sein, weil er nur Software anbiete, tut es oft nicht.

Praktische Hinweise

Bei jedem Dienstleister im Geldfluss prüfen: Ist er in einer Jurisdiktion registriert, die FATF-Standards umsetzt? Die FATF-Berichte und die nationalen Register sind die Quelle.

Abgrenzung

Quelle

1. FATF, Glossar, Eintrag "Virtual Asset Service Provider"
2. FATF, Recommendation 15 und Interpretive Note (Fassung 2019), in: The FATF Recommendations
3. FATF, Updated Guidance for a Risk-Based Approach to Virtual Assets and Virtual Asset Service Providers (Oktober 2021)
4. FATF, Virtual Assets: Targeted Update on Implementation of the FATF Standards on Virtual Assets and VASPs (Juli 2026), Key Findings (S. 4 f.), Rn. 1 (S. 9)